Налоги для Digital Nomad в Испании: как не стать налоговым резидентом
- Fenix Digital Technology
- 10 сент.
- 3 мин. чтения
Обновлено: 13 окт.
Получение Digital Nomad Visa в Испании открывает уникальные возможности для фрилансеров, удалённых сотрудников и IT-специалистов: жить в одной из самых комфортных стран Европы, не отрываясь от работы. Но вместе с этим возникает важный вопрос — как не стать налоговым резидентом Испании и избежать двойного налогообложения.
Почему важно разобраться в налогообложении Digital Nomad в Испании
В этой статье разберём ключевые аспекты налогообложения Digital Nomad в Испании в 2025 году, риски, связанные с налоговым резидентством, и практические рекомендации по снижению налоговой нагрузки.
👉 Подробнее о наших услугах:
Кто считается налоговым резидентом в Испании
Согласно Agencia Tributaria, налоговым резидентом в Испании признаётся лицо, которое:
проводит более 183 дней в году на территории Испании;
имеет в Испании центр экономических интересов (работа, бизнес, недвижимость);
если его семья (супруг/а, дети) постоянно проживает в Испании.
При выполнении одного из этих условий вы автоматически становитесь налоговым резидентом и обязаны подавать налоговую декларацию в Испании, уплачивая налоги со всех доходов по всему миру.
Как избежать налогового резидентства в Испании
Если вы хотите сохранить налоговое резидентство своей страны и платить налоги там:
Ограничьте пребывание в Испании — до 182 дней в календарном году.
Оставьте центр экономических интересов за пределами Испании:
основной клиент/работодатель зарегистрирован в другой стране;
недвижимость, инвестиции и банковские счета — вне Испании.
Подтверждайте своё налоговое резидентство в другой стране:
справка о резидентстве (Certificate of Tax Residency);
подача налоговых деклараций в стране резидентства.
Не переводите доход в испанский банк — старайтесь использовать международные счета.
❗Важно: налоговые органы Испании могут запрашивать доказательства. Юристы Atanesov Petrova помогут грамотно выстроить налоговую стратегию и подготовить документы.
Специальный налоговый режим для Digital Nomads (Beckham Law)
С 2023 года Digital Nomads могут воспользоваться специальным налоговым режимом для иностранцев (Régimen fiscal especial para trabajadores desplazados — т.н. "режим Бекхэма"). Условия:
Вы работаете удалённо на иностранную компанию;
Не были налоговым резидентом Испании последние 5 лет;
Вы получили Digital Nomad Visa и проживаете в Испании.
Преимущества:
Ставка 24% на доходы до €600,000 в год;
Не облагаются налогом доходы вне Испании (при соблюдении условий);
Возможность применения режима до 6 лет.
Подробнее: extranjeros.inclusion.gob.es
Риски и последствия: когда Digital Nomad становится налоговым резидентом
Многие Digital Nomads ошибочно полагают, что виза сама по себе освобождает от налогового резидентства. Однако даже при наличии Digital Nomad Visa можно стать налоговым резидентом по факту:
Ваша работа оплачивается из Испании;
Вы зарегистрировали SL-компанию в Испании;
Проживание более 183 дней без выхода из страны;
Вы пользуетесь госмедициной, арендуете долгосрочное жильё и т.д.
Это означает:
необходимость подачи Modelo 100 (налоговая декларация);
налогообложение мирового дохода (до 47%);
необходимость уплаты налога на имущество и др.
Как команда Atanesov Petrova помогает Digital Nomads
Юристы в Барселоне Atanesov Petrova предоставляют:
персональные консультации по налоговому планированию;
помощь в подтверждении дохода и подготовке пакета для Digital Nomad Visa;
сопровождение по регистрации в налоговых органах и подаче документов;
помощь в выборе оптимальной налоговой стратегии: нерезидент, Beckham Regime или создание SL-компании.
👉 ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ на консультацию:
⚠️ Обратите внимание:
Миграционная политика Испании и налоговые требования могут изменяться. Важно следить за последней информацией из официальных источников:
Для актуальной информации и оценки вашей ситуации — свяжитесь с нашим юристом.
FAQ: Налоги и налоговое резидентство Digital Nomad в Испании
Стану ли я налоговым резидентом, если живу в Испании 6 месяцев?
— Да, при пребывании более 183 дней вы становитесь резидентом автоматически.
Как доказать, что я налоговый резидент другой страны?
— Предоставьте справку о резидентстве, налоговые декларации, адрес и контракт в стране проживания.
Обязательно ли подавать налоговую декларацию?
— Если вы налоговый резидент — да. Если нет — только в случае определённых видов дохода в Испании.
Можно ли избежать двойного налогообложения?
— Да, если между Испанией и вашей страной подписано соглашение. Подробнее — на консультации.
