Как подать налоговую декларацию в Испании в 2025-2026 году и не переплатить налоги: гид для предпринимателей и инвесторов в
- Fenix Digital Technology
- 4 дня назад
- 3 мин. чтения
Как подать налоговую декларацию в Испании правильно? Налогообложение иностранцев, налоговые льготы, Modelo 720. Консультации и сопровождение от Atanesov & Petrova.
Испания предлагает стабильную экономику, доступ к европейскому рынку и комфортные условия для жизни и ведения бизнеса. Однако одной из самых чувствительных тем для иностранцев остаётся налогообложение и правильная подача налоговой декларации в Испании.
Ошибки при декларировании доходов могут привести к штрафам, переплате налогов или даже к юридическим последствиям. В этой статье мы разберем, кто и как обязан подавать декларацию, какие льготы доступны, а также как оптимизировать налоги и избежать проблем с Agencia Tributaria.
Кто обязан подавать налоговую декларацию в Испании?
Обязательство по подаче налоговой декларации в Испании (Declaración de la Renta) возникает у:
Налоговых резидентов, которые:
Провели в Испании более 183 дней в году.
Имеют здесь основной центр жизненных и экономических интересов.
Иностранцев с доходами в Испании (например, от сдачи недвижимости в аренду, инвестиционной прибыли).
Владельцев компаний и индивидуальных предпринимателей (Autónomos), получающих доход из других стран, подлежащий налогообложению в Испании.
💡 Даже при отсутствии дохода, в ряде случаев подача декларации обязательна (например, для возврата излишне уплаченного подоходного налога — IRPF).
Какие налоги включаются в декларацию? 📋
IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) — налог на доход физических лиц.
Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR) — налог на доход нерезидентов.
Налог на прирост капитала (Ganancias Patrimoniales) — при продаже недвижимости, акций и т.п.
Налог на аренду недвижимости.
Налог на иностранные активы (Modelo 720) — если стоимость активов за пределами Испании превышает 50 000 €.
Когда подавать налоговые декларации в Испании в 2025-2026 году? 📆
Период подачи основных декларации за 2024 год начался 2 апреля 2025 года и закончился 30 июня 2025 года. Подача основных декларации за 2025 год начнется со 2 апреля 2026 года и заканчивается 30 июня 2026 года.
Физические лица подают декларацию онлайн через сайт Agencia Tributaria.
Autónomos и предприниматели также обязаны подавать квартальные декларации (Modelo 130/131) и годовой отчёт (Modelo 100).
Частые ошибки при подаче деклараций ⚠️
Занижение дохода или неучёт зарубежных источников.
Неправильная подача Modelo 720 — штрафы от 300 € за каждую ошибку.
Неверный расчёт расходов у Autónomo.
Неприменение возможных вычетов и льгот.
Отсутствие налогового резидентства и двойное налогообложение.
Как подать налоговую декларацию в Испании и не переплатить налоги? Практические советы 💡
Это поможет правильно рассчитать статус, применимые вычеты и декларации (особенно если вы подаёте как иностранец).
Использование корпоративной структуры (SL) может снизить налоговую нагрузку с 45–47% до 25%. Инвестиционные доходы в ряде случаев можно частично освободить от налога.
Соглашения об избежании двойного налогообложения с РФ, Арменией, Казахстаном, Украиной и др.
Подайте Modelo 720 вовремя, если владеете недвижимостью, счетами, акциями или долями за рубежом.
Как мы помогаем налоговым резидентам в Испании
Юридическая фирма Atanesov Petrova оказывает комплексные налоговые консультации в Испании, включая:
Определение налогового резидентства.
Подготовку и подачу декларации IRPF, IRNR, Modelo 720.
Анализ рисков и налоговых последствий.
Налоговое сопровождение для инвесторов и владельцев бизнеса.
Оптимизация структуры доходов и активов.
🧾 Мы говорим на русском, испанском и английском и сопровождаем клиентов из России, Украины, Казахстана, Грузии и других стран СНГ.
Важно знать ⚠️
Обратите внимание: налоговое законодательство Испании и требования к иностранцам могут изменяться. Актуальную информацию можно найти на официальных сайтах:
https://www.agenciatributaria.es — Налоговая служба Испании.
https://www.boe.es — Государственный бюллетень.
https://www.seg-social.es — Социальное страхование.
Или свяжитесь с нашим юристом для получения персональной консультации.
Почему стоит обратиться к юристам Atanesov Petrova
Мы сопровождаем подачу IRPF, IRNR, Modelo 720, помогаем избежать двойного налогообложения и готовим документы под аудит Agencia Tributaria.
📞 Хотите сэкономить на налогах в Испании — без риска и штрафов?
Мы поможем грамотно подать декларацию, воспользоваться всеми законными вычетами и избежать ненужных переплат. 👉 ОСТАВЬТЕ ЗАЯВКУ на консультацию по налогам:
Часто задаваемые вопросы о налоговых декларациях в Испании (FAQ)
Кто обязан подавать декларацию в Испании в 2025 году?
Налоговые резиденты, нерезиденты с доходом в Испании, владельцы компаний и недвижимости.
Что включается в налоговую декларацию?
Доходы, аренда, инвестиции, зарубежные активы (Modelo 720), расходы Autónomo.
Какие штрафы за ошибки в Modelo 720?
От 300 € за каждую ошибку или до 150% неуказанной суммы.
Можно ли подать декларацию онлайн?
Да, через портал Agencia Tributaria, имея цифровую подпись или Cl@ve. Вы также можете подать корректно оформленную декларацию через налогового юриста Atanesov Petrova.
Как юристы Atanesov Petrova помогают клиентам?
Проводим анализ налогового статуса, подготавливаем декларации IRPF, IRNR, Modelo 720 и оптимизируем налогообложение.
