Как избежать двойного налогообложения между Испанией и СНГ в 2025 году: инструкция от юриста
- Fenix Digital Technology
- 15 авг.
- 2 мин. чтения
Обновлено: 13 окт.
Инструкция, как избежать двойного налогообложения между Испанией и странами СНГ. Налоговое резидентство, IRPF, международные соглашения. Консультации юриста.
Многие иностранцы, переезжающие в Испанию, сталкиваются с проблемой двойного налогообложения. Особенно это касается граждан России, Украины, Казахстана и других стран СНГ, у которых остались источники дохода или имущество за пределами Испании.
Как понять, где вы обязаны платить налоги? Что делать, если вы получаете доход в двух странах? Какие документы нужны, чтобы избежать налогообложения дважды? Ответы на эти и другие вопросы вы найдете в нашей практической инструкции, подготовленной на основе актуального испанского законодательства на 2025 год.
Что такое двойное налогообложение?
Это ситуация, когда физическое лицо обязано уплатить налог на один и тот же доход в двух разных странах. Например:
вы проживаете в Испании,
но продолжаете получать доход (аренда, дивиденды, зарплата) из страны СНГ,
и обе страны хотят обложить этот доход налогом.
Испания стремится избежать такой несправедливости, заключая соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН) с другими государствами.
🌍 Какие страны СНГ заключили соглашения с Испанией?
Страна | Наличие СИДН | Год подписания |
Россия | ✅ Да | 1998 (временно приостановлено РФ) |
Украина | ✅ Да | 2003 |
Казахстан | ✅ Да | 1999 |
Армения | ✅ Да | 2010 |
Грузия | ✅ Да | 2011 |
Беларусь | ✅ Да | 2004 |
⚠️ В 2023–2024 годах Россия приостановила действие ряда СИДН, в том числе с Испанией. Юридическая трактовка требует индивидуального анализа и подтверждений.
Кто считается налоговым резидентом Испании? 📍
Если вы:
находитесь в Испании более 183 дней в году,
и/или ваш основной центр экономических интересов находится в Испании,
то вы считаетесь налоговым резидентом Испании, и обязаны отчитываться о доходах по всему миру (мировой доход — renta mundial).
Как избежать двойного налогообложения?
1. Установите налоговое резидентство
✔️ Определите, где вы проживаете >183 дней
✔️ Если вы являетесь налоговым резидентом Испании, вы обязаны подавать IRPF
✔️ Если налог резидентства другой страны — потребуется доказательство
2. Подтвердите факт уплаты налога в другой стране
✔️ Получите справку от налоговой службы своей страны
✔️ Справка должна быть переведена и заверена официальным переводчиком
3. Правильно оформите декларацию в Испании
✔️ Укажите иностранный доход в IRPF
✔️ Примените положения СИДН (если оно действует)
✔️ Заполните поля для вычета уплаченного налога.
Частые ошибки ⚠️
❌ Задекларирован доход в Испании без вычета налога, уплаченного в другой стране
❌ Не подана Modelo 720 при наличии зарубежных активов > 50 000 €
❌ Использован неподтверждённый статус налогового резидента РФ/Украины
❌ Отсутствие перевода и апостиля налоговых справок.
Как мы помогаем
Юристы и адвокаты в Барселоне Atanesov & Petrova сопровождает частных и корпоративных клиентов по вопросам налогообложения между Испанией и странами СНГ:
Определение налогового резидентства
Консультации по соглашениям об избежании двойного налогообложения
Подготовка деклараций IRPF, Modelo 720, Modelo D6
Переводы, апостили и формирование доказательной базы
Поддержка при налоговых проверках.
Важно знать ⚠️
Обратите внимание: налоговая политика Испании и международные соглашения могут меняться.Следите за обновлениями на официальных ресурсах:
https://extranjeros.inclusion.gob.es
Или свяжитесь с нашим юристом для индивидуальной консультации.
Хотите избежать двойного налогообложения и снизить риски?
Не рискуйте повторным налогообложением и штрафами. Обратитесь за профессиональной консультацией — и мы решим ваш налоговый вопрос под ключ.
#двойноеналогообложениеиспания #налогивиспании #испанияналогидляиностранцев #atanesovpetrova #налоговоерезидентство #модель720
